Курс "Валютное регулирование и валютный контроль в РФ с учётом последних изменений законодательства"

Описание мероприятия
В ходе семинара будут детально рассмотрены особенности современной практики валютного регулирования и валютного контроля, а также актуальные изменения валютного законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России и ФНС России. Слушатели узнают о трансформации базовых понятий валютного регулирования, изменения перечня разрешённых и запрещённых для резидентов валютных операций, изменения порядка открытия и ведения зарубежных счетов резидентов — физических и юридических лиц, о новых возможностях зачисления валютной выручки на счета в зарубежных банках, об особенностях осуществления валютного контроля внешнеторговых операций, о специфики процедур репатриации валютной выручки и современных новациях репатриации, о видах и формах административной и уголовной ответственности за нарушения требований валютного законодательства и актов органов валютного регулирования и валютного контроля в соответствии с нормами КоАП РФ и УК РФ.

Для кого предназначен

Финансовых директоров, главных бухгалтеров, бухгалтеров, внутренних аудиторов, экономистов, юристов, руководителей юридических отделов, банковских служащих, менеджеров по ВЭД.

Цель обучения

Систематизировать и актуализировать знания слушателей в области валютного регулирования и валютного контроля, представить практически значимые системные знания, которые позволят избежать ошибок и нарушений как при совершении валютных операций, так и при оформлении и представлении органам и агентам валютного контроля требуемых документов и информации по валютным операциям.

Особенности программы

В настоящее время сфера валютного регулирования и валютного контроля представляет собой динамично трансформирующуюся систему, в которой постоянно происходят изменения структурного, содержательного и нормативно-правового характера, обусловленные как современными тенденциями и целями развития экономики России, так и особенностями внешнеполитической ситуации, и тенденциями развития мировой экономики. В законодательной базе валютного регулирования и валютного контроля ежегодно появляются существенные новации. В федеральный закон №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" законодатель каждый год вносит важные изменения, затрагивающие важнейшие вопросы валютных отношений во внешнеэкономической деятельности российских компаний. Заметные изменения в этой сфере произойдут и в 2022 году, в частности, например, в связи с планируемым внедрением риск-ориентированного подхода к контролю за сомнительными валютными операциями. Происходящие изменения нормативной базы существенным образом корректируют правовое поле валютного регулирования и валютного контроля, меняют ряд основополагающих положений. Такая ситуация создаёт немало трудностей и вопросов в повседневной практической деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей во внешнеэкономических операциях, повышает вероятность нарушения ими норм валютного законодательства, и, следовательно, наложения органами валютного контроля существенных штрафов на субъекты внешнеэкономических отношений.

Что узнают участники.

- Какова современная система валютного контроля, почему и в каком направлении она трансформируется, что нас ожидает в 2022 году.
- Что же на самом деле включает в себя термин "валютные операции" и как не совершить незаконную или сомнительную операцию во внешней торговле.
- Какие требования законодательства и нормативных документов ФНС России при открыть счета в зарубежном банке.
- Какие правила зачисления средств на счета в банке за рубежом для физического и юридического лица и их последующего использования.
- Какие правила постановки внешнеторгового контракта и кредитного договора на учёт в уполномоченном банке.
- Какие документы и как представлять в банк по валютным операциям.
- Как представляются в банк подтверждающие документы.
- Какие появились новые составы административных правонарушений и как изменилась система административных штрафов за нарушение норм валютного законодательства.
- Что изменилось в статусе резидентов и нерезидентов в валютной сфере.
- Как использовать либерализацию валютного законодательства в текущих спорах с контролирующими органами.
- Какие изменения необходимо внести в действующие контракты в связи с динамикой валютного законодательства.
- Как выстроить систему валютного контроля компании в новых условиях.

Программа обучения

День 1

Система валютного регулирования в РФ.

- Обзор нормативно-правовой базы валютного регулирования в Российской Федерации.
- Актуальные изменения валютного законодательства РФ и их последствия в практике внешнеэкономической деятельности компаний.
- Действие федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" 173-ФЗ (с изменениями, вступившими в силу в 2021 г. и планируемыми изменениями в 2022 г.).
- Проекты изменений Федерального закона "О валютном регулировании и валютном контроле" и их значение в практике валютного регулирования и контроля.

Валютное законодательство Российской Федерации.

- Базовые понятия, их трансформация, принципы валютного регулирования и их отражение в практике внешнеэкономической деятельности компаний.
- Основные положения валютного регулирования и их использование в деятельности компаний и индивидуальных предпринимателей.
- Сомнительные операции во внешней торговле, риск-ориентированный подход к контролю за сомнительными валютными операциями.
- Особенности проведения валютных операций резидентами и нерезидентами.
- Современный порядок открытия и ведения счетов резидентов за пределами территории РФ. Отчётность по счетам в зарубежных банках.
- Действующий режим зарубежных счетов резидентов и тенденции его изменения.
- Правила осуществления резидентами валютных операций за счёт средств, находящихся на счетах в банках за рубежом.
- Репатриация валютной выручки: правила, особенности, практика и ответственность за нарушения. Актуальные изменения процедур репатриации, их специфика, причины и последствия для компаний. Особенности требования репатриации при финансовых операциях.
- Проекты изменения статьи 19 в части репатриации валютной выручки.
- Возможные случаи зачисления валютной выручки непосредственно на зарубежные счета: актуальные изменения

Валютный контроль при осуществлении валютных операций, связанных с внешнеторговой деятельностью, получением и предоставлением кредитов и займов.

- Базовые документы валютного контроля.
- Инструкция Банка России N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учёта и отчётности по валютным операциям, порядке и сроках их представления".
- Уникальный номер контракта (кредитного договора): правила постановки на учёт, ведения, перевода и закрытия. Внесение изменений в контракт. Досье по контракту.
- Справка о подтверждающих документах при осуществлении внешнеторговой деятельности.
- Подтверждающие документы — порядок представления агентам валютного контроля.
- Особенности валютного контроля в неторговом обороте.
- Ведомость банковского контроля.

Особенности валютного контроля, осуществляемого с участием таможенных органов.

- Технологии таможенно-банковского валютного контроля (ТБВК).
- Информационный обмен между ФТС РФ и уполномоченными банками.
- Взаимодействие с другими органами и агентами валютного контроля.

День 2

Классификация и содержание правонарушений валютного законодательства с учётом последних изменений нормативной правовой базы.

- Органы и агенты валютного контроля: особенности деятельности и организация взаимодействия;
- Организация государственного финансового контроля за осуществлением валютных операций резидентами и нерезидентами в связи и изменением структуры надзорных органов РФ;
- Выявление и пресечение нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.
- Понятие сомнительных операций, их классификация, нормативное регулирование и необходимость учёта в практике внешнеэкономической деятельности.
- Изменения нормативно-правовой базы валютного контроля (Гражданский кодекс Российской Федерации, Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях, Уголовный кодекс Российской Федерации, Федеральный закон №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле", Федеральный закон №164-ФЗ "Об основах государственного регулирования внешнеторговой деятельности" и другие нормативные правовые акты), а также планируемые изменения указанных нормативных актов.

Ответственность за нарушения валютного законодательства и актов органов валютного регулирования.

- Правила представления органами и агентами валютного контроля в уполномоченный Правительством Российской Федерации орган валютного контроля необходимых документов и информации.
- Отдельные вопросы используемых в сфере валютного контроля информационных технологий.
- Минимизация рисков, связанных с проведением валютных операций при осуществлении внешнеэкономической деятельности.
- Предупреждение правонарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования. Нормы административной и уголовной ответственности.
- Комплекс мер по созданию внутрифирменной системы валютного контроля. Место внутрифирменной системы валютного контроля в организационной структуре предприятия (организации).
- Требования законодательства к условиям заключаемых во внешнеторговой деятельности договоров (контрактов).

Практические вопросы валютного регулирования и валютного контроля в РФ.

- Анализ типичных ситуаций в сфере валютных операций.
- Решение практических бизнес-кейсов.
- Обобщение практики валютного регулирования и валютного контроля.