Программа повышения квалификации "Особые вопросы налогообложения". + Онлайн трансляция

Описание мероприятия
Программа повышения квалификации по налогообложению предлагает систематизированные и представленные в удобной форме актуальные изменения в бухгалтерском и налоговом законодательстве.

Вы узнаете:

- что необходимо принять во внимание в учётной политике;
- какие выгодные и невыгодные поправки внесены по НДС;
- какие методы признания расходов при реализации материалов и товаров актуальны;
- что нового в налогообложении по налогу на имущество организаций.

Курс будет полезен: бухгалтерам, финансистам, руководителям финансовых служб, руководителям отделов налогового и бухгалтерского учёта, сотрудникам экономических служб, собственникам малого и среднего бизнеса.

Общие вопросы по бухгалтерскому учету. Новое в законодательстве о бухгалтерском учете. Состав и основные требования к бухгалтерской отчетности. Новые стандарты бухгалтерского учета. Что необходимо учесть в учётной политике организации. Общие вопросы по налоговому учету. Как налоговики проверяют налогоплательщиков в 2019 году: новые стандарты обслуживания налогоплательщиков. Как очередные поправки в НК РФ облегчают жизнь налогоплательщиков. Способы сближения бухгалтерского и налогового учета. Новый порядок проведения проверок со стороны налоговиков всех уровней: к чему быть готовым налогоплательщикам. Налог на добавленную стоимость. Новое в налогообложении по НДС в 2019 году в связи с вступлением в силу Федеральных законов от 03.08.2018 №302-ФЗ, от 27.11.2017 №335-ФЗ, от 27.11.2018 №424-ФЗ. Повышение ставки НДС с 1 января 2019 года с 18% до 20%: особенности переходного периода:отгрузка в 2019 году — предоплата в 2018 году;отгрузка в 2018 году — последующая оплата в 2019 году;изменения в 2019 году стоимости товаров (работ, услуг), отгружённых в 2018 году;исправления в 2019 году счетов-фактур по товарам (работам, услугам), отгружённым в 2018 году;возврат в 2019 году товаров (работ, услуг), отгружённых в 2018 году;Применение налоговыми агентами ставки НДС в 2019 году. Девять условий принятия НДС к вычету. Выгодные поправки по НДС для всех организаций, которые можно применять в работе. Как можно грамотно отказаться от обязанности платить НДС: рекомендация Верховного суда РФ. Условия принятия импортного НДС к вычету; условия принятия экспортного НДС в расходы, учитываемые в целях налогообложения по налогу на прибыль организаций. Зависит ли момент определения налоговой базы по НДС от момента перехода права собственности на отгружённый товар. НДС и утрата имущества по причине порчи, боя, хищения, стихийного бедствия. Влияют ли на вычет НДС ошибки при указании адресов в счёте-фактуре. В какой момент исполнитель обязан определить налоговую базу по НДС по выполненным работам, оказанным услугам. НДС при совмещении функций застройщика и генподрядчика при строительстве многоквартирного дома. При каких ошибках в счёте-фактуре можно принять НДС к вычету: рекомендации Минфина РФ, ФНС РФ, разъяснения арбитражных судов. Арбитражная практика по НДС от Верховного суда РФ. Налог на прибыль организаций. Новое в налоге на прибыль организаций в 2019 году в связи с вступлением в силу Федеральных законов от 23.04.2018 №113-ФЗ, от 03.08.2018, №302-ФЗ от 27.11.2018 №424-ФЗ. Налоговые риски при предоставлении займов взаимозависимым лицам. В каком порядке в целях налогообложения учитываются законные проценты по ст.317.1 ГК РФ. Учёт безвозмездно полученного имущества. Равномерное списание стоимости МПЗ. Методы признания расходов при реализации материалов и товаров. Меняется ли норма амортизации после модернизации. Объекты основных средств, переданные в безвозмездное пользование или находящие в процессе реконструкции или модернизации более 12 месяцев: в каких случаях можно начислять амортизацию. Когда можно признать расходы, связанные с предоставлением безвозмездно имущества, работ, услуг. Можно ли учитывать в расходах стоимость ликвидируемого объекта незавершённого строительства. Признание доходов и расходов в виде процентов по долговым обязательствам. В течение какого срока необходимо хранить первичные учётные документы, по которым сформирована первоначальная стоимость основного средства. Арбитражная практика по налогу на прибыль от Верховного суда РФ. Налог на имущество организаций. Новое в налогообложении по налогу на имущество организаций в 2019 году в связи с вступлением в силу Федеральных законов от 03.08.2018 №302-ФЗ, от 03.08.2018 №334-ФЗ. Какое имущество признается недвижимым. Может ли имущество, зарегистрированное в Едином госреестре недвижимости, не являться недвижимым имуществом. Спорные вопросы налогообложения по налогу на имущество организаций. Порядок уплаты налога, исчисляемого исходя из кадастровой стоимости. Разъяснения Минфина РФ, ФНС РФ по налогу на имущество организаций. Арбитражная практика по налогу на имущество от Верховного суда РФ.

Взаимоотношения с налоговыми органами по текущим вопросам деятельности налогоплательщика: превышение допустимого размера налоговых вычетов по НДС, наличие убытка, выплата заработной платы ниже, установленного минимума. Вызов налогоплательщиков на комиссию. Налоговое планирование в условиях применения к хозяйственной деятельности организации критериев самостоятельной оценки рисков налогоплательщиком. Результаты налогового планирования: организация производства, договор простого товарищества, торговая деятельность, агентский договор. Из-за чего "гибнет" налоговая схема. Проблемы ускоренного перехода на новую схему работы. Законная налоговая выгода. Последствия получения необоснованной налоговой выгоды. Контрольные мероприятия налогового органа: возвратность денежных средств, движение товара, иные признаки взаимозависимости компаний, как основание начисление налогов. Реконструкция сделок — позиция суда. Доначисление налогов продавцам (исполнителям) при реализации товаров (работ, услуг) компаниям, имеющим признаки компаний — однодневок. Взаимозависимость. Цена договора по сделкам между взаимозависимыми лицами. Контроль за ценами с иностранными компаниями. Контролируемые компании. Взыскание налога на доходы иностранных лиц с налогового агента. Анализ налоговыми органами документального оформления расходов: правильное составление договоров, актов об оказанных услугах, выполненных работах. Последствия наличия факсимильных подписей и иные недостатки счетов-фактур. Перенос налогового вычета на более поздний период. Неверный номер ТД в счёте-фактуре, как основание начисления налогов. Транспортные расходы, транспортная экспедиция, хранение товара — ошибки документального оформления хозяйственных операций. Защита объектов недвижимости. Проблемы реализации объекта недвижимости по балансовой стоимости. Особенности уплаты налога на имущество. Начисление НДФЛ при выходе из состава участников ООО. Включение в расходы арендных и иных платежей у арендатора. Ремонт арендуемого помещения. Участники холдинга, применяющие специальные режимы (УСН, ЕНВД, патент). Налоговые проверки индивидуальных предпринимателей — особенности определения налоговыми органами предпринимательской деятельности, арбитражная практика. Продажа физическим лицом личного имущества — основания для признания сделки предпринимательской деятельностью. Предпроверочный анализ деятельности налогоплательщиков. Плановые и внеплановые налоговые поверки. Предварительная оценка результатов налоговой проверки. Эффективная защита налогоплательщика во время налоговой проверки. Правила представления документов и поведения на допросе. Возражения на акт и апелляционные жалобы, позиция налогоплательщика по которым принята налоговым органом. Основания для привлечения сотрудников правоохранительных органов к налоговой проверке. Взаимодействие налоговых и правоохранительных органов. Контрольные мероприятия правоохранительных органов. Как правильно обжаловать решение налогового органа. Цель налогового спора. Тактика и стратегия защиты. Психология налогового спора.