Онлайн-курс "Директор казначейства"

Описание мероприятия
Как внедрить систему управления денежными средствами компании, автоматизировать бюджетирование и протестировать финансовую модель? Ответы — в курсе повышения квалификации "Директор казначейства" от экспертов-практиков Русской Школы Управления.

В программе

- Система казначейства: организация, автоматизация и функции.
- Эффективная система бюджетирования.
- Формирование финансовой модели компании.
- Организация управления оборотным капиталом.
- Управленческий учёт: практика применения.

Программа курса

Система казначейства: организация, автоматизация и функции.

- Организация и функции системы казначейства в компании.
- Казначейство — инструмент эффективного управления денежными средствами компании.
- Кто такой казначей? Взаимоотношения казначея с управляющим денежными средствами и финансовым директором. Примерная форма должностной инструкции.
- Ключевые функции казначейства.
- Отдел казначейства — центр прибыли или центр затрат?
- Проблемы внедрения систем управления денежными средствами и преимущества контроля их движения.
- Организация казначейства в компаниях холдингового типа.
- Внутреннее казначейство: методы перераспределения ресурсов между единицами холдинга.
- Внешнее казначейство: методы организации работы в финансовыми учреждениями.
- Кому имеет смысл внедрять казначейство?
- С чего начать внедрение казначейства?
- Этапы работ по постановке внутрифирменного бюджетирования.
- Место cash budget в системе внутрифирменного бюджетирования.
- Методика составления отчёта о движении денежных средств.
- Денежная база отчёта о движении денежных средств. Нужен ли казначею отчёт о движении денежных средств?
- Ключевые моменты баланса и отчёта о прибылях и убытках для ОДДС.
- Техника составления отчёта о движении денежных средств прямым и косвенным методом в соответствии с международными стандартами (IFRS-МСФО).

Эффективная система бюджетирования.

- Связь системы бюджетирования с корпоративной стратегией.
- Риски безбюджетного управления.
- Этапы построения системы бюджетного управления (СБУ) компании.
- Практикум. Построение СБУ для достижения целей компании.
- Оценка эффективности системы бюджетирования.
- Причины неэффективности бюджетирования.
- Выбор программного обеспечения.
- Регламентация и автоматизация системы бюджетирования.
- Влияние финансовой структуры на исполнение бюджета.

Формирование финансовой модели компании.

- Базовые принципы построения финансовой модели.
- Финансовая модель, бюджет, инвестиционный план — практическое понимание и применение.
- Модель — типовая структура, последовательность "сборки".
- Риск и доходность.
- Насколько важны исключения из правил (адаптация стандартных форм финансовой отчётности, внедрение элементов управленческого учёта)?
- Управленческие разрезы модели, глубина детализации.
- Как разрешить проблему мотивации инвестора (дивиденды, "плата за риск" и пр.) и отразить это в модели?
- Какие риски следует принимать во внимание?
- Различия финансовой структуры моделей.
- Использование инструментов внутреннего и внешнего анализа.
- Практическое построение финансовой модели.
- Практикум "Расчёт финансового потока по нескольким предложенным вариантам".
- Тестирование сформированной финансовой модели и формирование предложений для принятия управленческих решений.
- Динамическая модель (оценка влияния изменения различных параметров на выполнение бизнес-плана) — демонстрация различных сценариев развития.
- Доходность продуктов (картина по продукту кроме операционных расходов).
- Прибыль и ликвидность ("тюнингование" модели, сглаживание кассовых разрывов) — демонстрация на примере.
- Бизнес-план и бизнес-процесс (что необходимо, чтобы финансовая модель заработала).

Организация управления оборотным капиталом.

- Оценка и анализ оборотного капитала компании по показателям баланса организации. Основные цели управления величиной оборотного и чистого оборотного капитала.
- Расчёт потребности в оборотном капитале для финансирования операционной деятельности.
- Стратегия и тактика компании в области оборотного капитала. Политика хеджирования: подбор "безопасных" источников финансирования операционных активов (запасов и дебиторской задолженности), внеоборотных активов. Отдельные аспекты политики компании в управлении запасами. Факторы, определяющие допустимый уровень дебиторской задолженности.
- Теория и практика управления денежным циклом компании. Взаимосвязь денежного цикла и уровня чистого оборотного капитала. Методы анализа потока денежных средств, способности компании генерировать операционный денежный поток на основе анализа отчёта о движении денежных средств.
- Анализ операционной деятельности по показателям отчёта о прибылях и убытках: "валовая прибыль — EBITDA — EBIT — чистая прибыль"; взаимосвязь показателей с величиной оборотного капитала и денежными потоками организации.
- Управление финансовым результатом компании на основе "CVP-анализа". Практические финансовые решения.
- Практическая значимость анализа взаимосвязи "затраты — выручка — прибыль": от выделения постоянных и переменных издержек к директ-костингу и безубыточности.
- Расчёт основных показателей "CVP-анализа": маржинальный доход, точка безубыточности, запас финансовой прочности, операционный леверидж.

Управленческий учёт: практика применения.

- Понятие "управленческий учёт". Место управленческого учёта в информационной системе бизнеса. Сущность управленческого учёта — что может и что должна делать система управленческого учета.
- Задачи управленческого учёта: учёт ресурсов, контроль и анализ финансово-хозяйственной деятельности, планирование, прогнозирование и оценка прогноза.
- Базовые компоненты системы управленческого учёта и анализа: учёт и управление затратами, разработка оценочных и сравнительных показателей деятельности. планирование оперативной производственной, финансовой и инвестиционной деятельности, а так же прогнозирование внутренних и внешних факторов, оказывающих влияние на деятельность предприятия, составление управленческой отчетности.
- Сопряжение систем управленческого учёта с системой бухгалтерского учёта. Технология постановки управленческого учёта. Основные способы постановки управленческого учета.
- Создание системы отчётности — основные требования к управленческой отчётности: своевременность, формат, содержание.
- Создание внутренних нормативных документов, регулирующих управленческий учёт. Учётная политика управленческого учёта (учёт активов, обязательств, собственного капитала, доходов, расходов, поступлений, выплат) — эффективное средство контроля операционной деятельности компании. Генератор учётной политики. Примеры нормативных документов.
- Планирование как базовый компонент системы управленческого учёта: Balanced Scorecard — опыт внедрения в российском бизнесе.
- Совокупность оценочных и сравнительных показателей деятельности как базовый компонент системы управленческого учёт: индикаторы рыночной стоимости, оценка деятельности финансового, операционного и риск-менеджмента, показатели, характеризующие риски бизнеса (рыночный, кредитный, риск ликвидности).